商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術(shù)，我們?yōu)槟鷾?zhǔn)備了不同風(fēng)格的5篇商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理，期待它們能激發(fā)您的靈感。

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關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 信用風(fēng)險 風(fēng)險管理

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要有信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。近十年來,隨著我國金融乃至整個經(jīng)濟(jì)體系市場化和國際化程度的不斷加深,我國商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險管理環(huán)境發(fā)生了深刻的變化。盡管銀行對市場風(fēng)險與操作性風(fēng)險的重視程度與日俱增,但就整體業(yè)務(wù)而言,商業(yè)銀行面對的最基本最主要的風(fēng)險仍然是信用風(fēng)險。

一、信用風(fēng)險的內(nèi)涵

信用風(fēng)險是指由于交易對手或者債務(wù)人不能正常履行合約或信用品質(zhì)惡化所可能導(dǎo)致交易另一方或債權(quán)人遭受損失的潛在可能性。可以分為兩部分:一部分是違約風(fēng)險,指交易一方無力支付或不愿支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性;另一部分叫信用價差風(fēng)險,是指由于交易對手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化而導(dǎo)致的風(fēng)險。

二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險現(xiàn)狀

商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險除信用風(fēng)險外,還有市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等。但對于我國銀行業(yè)來說,信用風(fēng)險是銀行業(yè)發(fā)展所面臨的最為復(fù)雜、最主要、最大的風(fēng)險,信用風(fēng)險自然也就成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理最重要的內(nèi)容。我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

1、銀行業(yè)市場份額過于集中

截至2010年1月末,我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)和總負(fù)債穩(wěn)定增長,資產(chǎn)總額突破80萬億元,達(dá)80.5萬億元,同比增長25.5%;負(fù)債總額75.9萬億元,同比增長26.0%;所有者權(quán)益4.5萬億元,同比增長18.4%。但從結(jié)構(gòu)上來看,其中國有商業(yè)銀行總資產(chǎn)仍占主體,占比達(dá)51%,股份制和城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)占比分別為15.1%和7.2%。四大國有商業(yè)銀行的市場份額占主導(dǎo)地位,壟斷著我國的金融市場。在這種高集中度的市場環(huán)境下,將會使銀行的生存與發(fā)展直接受到其貸款戶經(jīng)營狀況和個別產(chǎn)業(yè)興衰的支配,缺乏靈活調(diào)整的余地,這就使得風(fēng)險分散轉(zhuǎn)移性差,直接影響銀行信貸資產(chǎn)的安全性,銀行信用風(fēng)險加大。

2、不良貸款數(shù)額巨大

對于我國商業(yè)銀行,貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源,截止2009年12月末,我國商業(yè)銀行在改善貸款質(zhì)量方面取得了一定成效,不良貸款雙降,但目前各行平均不良貸款比率仍處于較高水平。我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4973.3 億元,較年初減少629.8 億元;不良貸款率較年初下降0.84 個百分點至1.58%。從不良貸款的結(jié)構(gòu)看,損失類貸款余額627.9 億元,可疑類貸款余額2314.1 億元,次級類貸款余額2013.3 億元。分機(jī)構(gòu)類型看,國有商業(yè)銀行不良貸款余額3627.3 億元,比年初減少581.0 億元,不良貸款率1.80%,比年初下降1 個百分點;股份制商業(yè)銀行不良貸款余額637.2 億元,比年初減少19.9 億元,不良貸款率0.95%,比年初下降0.4 個百分點。此外,城市商業(yè)銀行不良貸款余額376.9 億元,比年初增加108.8 億元,不良貸款率1.30%,比年初下降1.03 個百分點。農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額270.1 億元,比年初增加78.7 億元,不良貸款率2.76%,比年初下降1.19 個百分點。外資銀行不良貸款余額61.8 億元,比年初增加0.9 億元,不良貸款率0.85%,比年初上升0.02個百分點。無論是不良貸款余額還是不良貸款率,國有商業(yè)銀行都要比同期的股份制銀行和外資銀行高,尤其是隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變,其形勢將會更加嚴(yán)峻。

注:商業(yè)銀行包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行;主要商業(yè)銀行包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行;國有商業(yè)銀行包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行;股份制商業(yè)銀行包括中信銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行。

3、信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險不斷加大

目前我國銀行業(yè)表現(xiàn)出貸款總量增長過快、貸款的結(jié)構(gòu)發(fā)生改變的特征,固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大、投資大部分流向許多大型工程和基本建設(shè),中長期貸款大幅增加。在2009 年3 月份的新增貸款中,企業(yè)新增中長期近8000 億,同比多增6000 億。企業(yè)中長期貸款的巨額多增表明4 萬億政府投資項目已經(jīng)密集開工。而3 月份的居民新增的大多由住房貸款構(gòu)成的中長期貸款為1100 億,接近07 年的峰值水平,同比多增近800 億。分行業(yè)看,獲得中長期貸款的行業(yè)主要集中在基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)和制造業(yè)。第一季度,主要金融機(jī)構(gòu)投向基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)的人民幣中長期貸款分別為8948 億元和2207 億元,占新增中長期貸款的比重分別為50.1%和12.4%;用于房地產(chǎn)業(yè)和制造業(yè)的中長期貸款分別為2006億元和1414 億元,占新增中長期貸款的比重分別為11.2%和7.9%,比上年同期分別低8.7 個和4.3 個百分點。如果經(jīng)濟(jì)增長速度下降,銀行在先前貸款快速增長時積累的風(fēng)險將逐步顯現(xiàn)出來,部分快速增長時期發(fā)放的貸款可能轉(zhuǎn)化為不良貸款,從而會使新增不良貸款比率出現(xiàn)反彈。

4、資本充足率偏低

資本充足率是一個銀行資產(chǎn)對其風(fēng)險的比率,反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前,該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度,因此保持合理的資本充足率是我國銀行能夠穩(wěn)健經(jīng)營的前提條件。經(jīng)過國有商業(yè)銀行的改革,我國銀行業(yè)資本充足率水平有了較大的提高,主要銀行的資本充足率水平達(dá)到或超過了8%的要求,核心資本率也超過了4%, 2009年一季度末,工行、中行、建行的資本充足率分別為12.11%、12.77%、10.95%,核心資本充足率分別為9.97%、8.88%、6.54%,但是都比去年一季度出現(xiàn)了一定程度的下滑,給銀行整體的經(jīng)營帶來了一定壓力。雖然從數(shù)字上來看資本充足率比較高,但是按照《新巴塞爾資本協(xié)議》的資本監(jiān)管口徑來計算,即從資本中剔出專項撥備、其它撥備以及當(dāng)年利潤等傳統(tǒng)項目,并且對尚未提交的貸款損失準(zhǔn)備也從資本中扣減,國內(nèi)外風(fēng)險資產(chǎn)發(fā)生的變動情況,我國銀行的資本充足率則遠(yuǎn)達(dá)不到《新巴塞爾資本協(xié)議》的要求。

三、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題

1、信用風(fēng)險管理體制不健全

我國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還沒有真正建立,實施有效風(fēng)險管理所需的法律體系和市場制度需要進(jìn)一步完善,信用風(fēng)險管理缺乏一個完整的構(gòu)架,大部分商業(yè)銀行還沒有建立起獨立的信用風(fēng)險管理部門,使得商業(yè)銀行難以對體系內(nèi)總體信用風(fēng)險進(jìn)行評估和測量。

2、信用風(fēng)險管理模型落后

目前我國商業(yè)銀行還沒有真正建立自己的信用風(fēng)險度量模型,現(xiàn)有的數(shù)據(jù)庫、信息管理系統(tǒng)不能滿足復(fù)雜的風(fēng)險計量要求,在很大程度上限制了信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性和風(fēng)險計量模型的準(zhǔn)確性,而且國內(nèi)銀行的數(shù)據(jù)儲備嚴(yán)重不足,且數(shù)據(jù)缺乏規(guī)范性、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高,這些問題嚴(yán)重影響著信用風(fēng)險管理模型的建立和運(yùn)行。

3、信用風(fēng)險管理工具有限

由于我國金融市場建立較晚,衍生金融產(chǎn)品市場尚未形成,制約了商業(yè)銀行通過資產(chǎn)多樣化組合來降低信用風(fēng)險的可能性。我國商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型、專家型的金融風(fēng)險管理人才和先進(jìn)的信用風(fēng)險管理技術(shù),更沒有集多種技術(shù)于一體的動態(tài)量化的信用風(fēng)險管理技術(shù)。

四、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理對策

隨著我國金融市場對外開放力度的加大,新巴塞爾協(xié)議對風(fēng)險管理要求的提高以及政府對銀行監(jiān)管力度的加強(qiáng),對國內(nèi)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理提出了更高的要求,所以,加強(qiáng)信用風(fēng)險管理已成為我國商業(yè)銀行所面臨的當(dāng)務(wù)之急。

1、建立和完善內(nèi)部評級系統(tǒng),建立適合我國國情的信用管理體系

內(nèi)部評級法是新巴塞爾協(xié)議的核心內(nèi)容之一,監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該鼓勵商業(yè)銀行使用內(nèi)部評級法來確定最低風(fēng)險資本,要求銀行要建立內(nèi)部風(fēng)險評級體系,提高信用風(fēng)險管理能力。我國應(yīng)建立適合我國國情的信用風(fēng)險度量和管理模型。結(jié)合我國金融市場的實際情況,借鑒 KMA、信用矩陣等現(xiàn)代風(fēng)險度量模型,建立自己的風(fēng)險度量和管理模型。

2、構(gòu)建良好信用風(fēng)險文化

我國商業(yè)銀行應(yīng)重視信用文化的構(gòu)建,倡導(dǎo)和強(qiáng)化信用風(fēng)險意識,培育形成關(guān)于信用價值風(fēng)險的價值判斷體系。首先銀行要樹立風(fēng)險管理是銀行核心競爭力的體現(xiàn),要明確風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系,再者要形成風(fēng)險管理貫穿整個業(yè)務(wù)過程的思想,風(fēng)險意識必須要觀測到全員,而且風(fēng)險體系的完成是一個長期的過程。

3、強(qiáng)化金融監(jiān)管,提高銀行風(fēng)險管理水平

目前我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)不完善,更加凸顯了外部監(jiān)督的重要性。銀監(jiān)會要監(jiān)督檢查各商業(yè)銀行資本是否充足,確定監(jiān)管資本各類方法需要滿足的最低標(biāo)準(zhǔn)。也要制定具體的信息披露辦法,強(qiáng)化銀行業(yè)信息披露,提高商業(yè)銀行信息披露的透明度和有效性,還要引導(dǎo)市場加強(qiáng)對于銀行信息的分析,逐步提高市場約束的力量,以此來提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平。

4、加快金融創(chuàng)新,推動金融市場建設(shè),主動分散風(fēng)險

金融市場的發(fā)達(dá)程度決定了風(fēng)險度量能否很好的進(jìn)行,因此一個成熟發(fā)達(dá)的金融市場是進(jìn)行信用風(fēng)險管理的必要的外部環(huán)境。同時在我過資本市場的建設(shè)中,要實現(xiàn)銀行、證券、保險的協(xié)調(diào)發(fā)展,使過度聚集于銀行業(yè)的風(fēng)險能夠通過證券保險市場向外分散轉(zhuǎn)移,銀行業(yè)應(yīng)實現(xiàn)多樣化經(jīng)營,通過金融創(chuàng)新,資產(chǎn)組合管理分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險,加強(qiáng)信用風(fēng)險管理。

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[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行 信用風(fēng)險管理

一、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀

目前我國形成了以四大國有商業(yè)銀行為主體，由若干全國性、區(qū)域性的股份制商業(yè)銀行及部分政策性銀行一起組成的銀行體系。銀行業(yè),尤其是國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不高,銀行面臨著巨大的信用風(fēng)險:不良貸款額巨大、資本充足率偏低、信貸結(jié)構(gòu)不合理等問題。雖然這些問題通過了國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)剝離、發(fā)行特種國債、實現(xiàn)上市等手段得到了改善,但信用風(fēng)險的管理仍舊沒有得到本質(zhì)上的改變。當(dāng)前,我國銀行信用風(fēng)險管理存在以下一些問題：

1.信用風(fēng)險管理的組織機(jī)構(gòu)不健全。在我國商業(yè)銀行中，負(fù)責(zé)信用風(fēng)險管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足實際信用風(fēng)險管理的需要。

2.信用風(fēng)險管理機(jī)制不健全。目前我國部分商業(yè)銀行貸款的審批與發(fā)放主要憑借個人主觀判斷，無論是貸前調(diào)查還是貸時審查，都缺少科學(xué)而完整的客觀評價，且缺乏完善的貸后檢查機(jī)制。貸款資金發(fā)放后，銀行極少就企業(yè)對貸款資金的使用狀況及企業(yè)的重大經(jīng)營管理決策等進(jìn)行檢查、監(jiān)督和參與。

3.信用風(fēng)險管理方法和手段落后。我國商業(yè)銀行在進(jìn)行企業(yè)信用分析時，采用定性方法者較多，缺乏系統(tǒng)科學(xué)的定量分析。對企業(yè)信用等級評定也主要是由各個銀行自己進(jìn)行，主觀性強(qiáng)。另外，我國商業(yè)銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺少關(guān)于企業(yè)詳盡完整信息的數(shù)據(jù)庫。

二、提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理效率的有效途徑

1.資本有效配置。隨著商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，首先面臨的一個問題是資本能否足夠應(yīng)對風(fēng)險而不被風(fēng)險所侵蝕，這同時也是監(jiān)管當(dāng)局最關(guān)心的問題。為了避免銀行資本不足而設(shè)置的資本充足率指標(biāo)是對銀行自有資本的硬性約束，同時也制約了銀行無限擴(kuò)大杠桿作用的沖動。假設(shè)在資本充足率達(dá)標(biāo)的前提下，能夠根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要進(jìn)行有效的資本配置，從而節(jié)約資本，增加收益，就能成為提高薪用風(fēng)險管理的有效途徑之一。

2.戰(zhàn)略、偏好、架構(gòu)、過程和文化的統(tǒng)一。風(fēng)險管理的戰(zhàn)略是指導(dǎo)商業(yè)銀行風(fēng)險管理全局的計劃和策略，無論戰(zhàn)略如何表述，都必須清晰地指明承擔(dān)什么樣的風(fēng)險、承擔(dān)的風(fēng)險水平、預(yù)期的風(fēng)險調(diào)整后的收益。風(fēng)險偏好則是風(fēng)險管理戰(zhàn)略的具體表現(xiàn)。在承擔(dān)風(fēng)險的水平與收益期望對風(fēng)險容忍水平一致的前提下，它體現(xiàn)了銀行總體及各個業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險的性質(zhì)和水平。而這些戰(zhàn)略和偏好的組合能否成為指導(dǎo)商業(yè)銀行風(fēng)險管理行為的指南與管理組織架構(gòu)設(shè)計和運(yùn)作是否得當(dāng)息息相關(guān)。管理的架構(gòu)一定要服從風(fēng)險管理戰(zhàn)略的需要，合理的架構(gòu)設(shè)計和運(yùn)作必定是涵蓋了風(fēng)險管理的全過程。包括識別、度量、監(jiān)控在內(nèi)的風(fēng)險管理過程要保證所有的信用風(fēng)險都被有效管理，不留“死角”。

3.風(fēng)險管理工具的綜合運(yùn)用。如果說風(fēng)險管理戰(zhàn)略、偏好、架構(gòu)、過程和文化的統(tǒng)一為強(qiáng)大的商業(yè)銀行風(fēng)險管理功能提供了制度保證，那么各種風(fēng)險管理工具是實現(xiàn)強(qiáng)大管理功能的技術(shù)保證。風(fēng)險管理過程的不同階段運(yùn)用不同的風(fēng)險管理工具，這就決定了風(fēng)險管理效率的整體不取決于任何先進(jìn)的風(fēng)險管理工具的單獨運(yùn)用，而是所有風(fēng)險管理工具綜合運(yùn)用的結(jié)果。

三、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理應(yīng)用前景和發(fā)展趨勢

1.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)榱銥檫\(yùn)用信用風(fēng)險。越來越多的銀行界人士認(rèn)識到，信用風(fēng)險是與商業(yè)銀行貸款及各種投資業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)共存的金融風(fēng)險，商業(yè)銀行無法回避。放棄風(fēng)險同時也意味著放棄可能獲得的收益。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍逐漸拓展，其面臨的信用風(fēng)險廣度和深度均發(fā)生了深刻的變化。對于更加巨大的信用風(fēng)險，應(yīng)該摒棄保守的回避和分散策略，采取更加積極的、富有進(jìn)取型的管理手段來管理信用風(fēng)險，以在可以接受的信用風(fēng)險暴露水平下，實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整收益率最大化。在其他條件不變的情況下，重視信用風(fēng)險管理的銀行將在長期內(nèi)獲得越來越多的收益。

2.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理從內(nèi)部控制發(fā)展到外部交易。隨著國際大型商業(yè)銀行有關(guān)信用風(fēng)險管理觀念的轉(zhuǎn)變，信用風(fēng)險管理手段和工具也發(fā)生了變化。除了采用傳統(tǒng)的管理手段，如嚴(yán)格的授信標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的貸款條件、要求提供抵押等內(nèi)部措施進(jìn)行信用風(fēng)險管理外，商業(yè)銀行還通過各種交易對手進(jìn)行交易來實現(xiàn)對信用風(fēng)險的管理，如采取資產(chǎn)證券化、信用衍生工具等新方法來管理信用風(fēng)險。從發(fā)展趨勢看，它們將逐漸取代傳統(tǒng)方式而成為商業(yè)銀行重要的風(fēng)險管理工具。

3.商業(yè)銀行從單純的信用風(fēng)險管理向全面風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變。由于市場環(huán)境的變化和各種金融創(chuàng)新的出現(xiàn)，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險不再表現(xiàn)為單一的、獨立的金融風(fēng)險，而是日益與市場風(fēng)險交織在一起、信用風(fēng)險暴露和交易對手的違約都會受到市場風(fēng)險的深刻影響，商業(yè)銀行的很多損失是信用風(fēng)險和市場風(fēng)險共同作用的結(jié)果。這客觀上要求商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理和市場風(fēng)險管理日益結(jié)合。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該更加重視市場風(fēng)險與信用風(fēng)險的綜合模型，努力將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其他各種風(fēng)險納入到同一體系。根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理，進(jìn)入全面風(fēng)險管理階段。

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[2]章 彰 于雅寧:論商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理.新金融,2002(7）

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首先我們來談?wù)剬Α罢餍拧币辉~的理解，基本詞義是調(diào)查或核實企業(yè)或個人的信用，是對企業(yè)資信和消費(fèi)者個人信用的調(diào)查。征信的重要作用主要是防范在信用經(jīng)濟(jì)交往中受到的損失。消費(fèi)者在過去信用經(jīng)濟(jì)交往中產(chǎn)生的履約記錄最能反映其按期履約的意愿和能力。因此征信信息服務(wù)是指依法采集、整理、保存、加工自然人、法人及其他組織的信用信息，并依法對外提供信用信息服務(wù)，幫助客戶判斷、控制信用風(fēng)險，進(jìn)行信用管理的活動。征信活動源于信用交易的產(chǎn)生和發(fā)展。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是契約和信用經(jīng)濟(jì)，信用作為特定的經(jīng)濟(jì)交易行為，是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，其本質(zhì)是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，即授信者（債權(quán)人）相信受信者（債務(wù)人）具有償還能力，而同意受信者所作的未來償還的承諾。在一個全球化的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易環(huán)境下，商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)，信用交易的范圍日益廣泛，信用交易的一方想要了解對方的資信狀況就會變得極為困難。此時，了解市場交易主體的資信就成為一種需求，征信活動也應(yīng)運(yùn)而生。可見，征信實際上是隨著商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生和發(fā)展而產(chǎn)生、發(fā)展的，是為信用活動提供的信用信息服務(wù)。

征信與銀行信用風(fēng)險的關(guān)系

在整個征信體系中，征信信息是信用信息服務(wù)的主要載體，在征信信息收集者和使用者之間，起著媒介的作用。從商業(yè)銀行的角度來看，商業(yè)銀行作為征信信息的使用者，當(dāng)然希望信息的透明度越高越好。負(fù)面的借款人信息可以幫助商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險，提高資產(chǎn)的質(zhì)量；正面的借款人信息，可以幫助商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險定價，通過分層次地有效地篩選客戶，幫助優(yōu)化產(chǎn)品的定價模式，提高贏利能力。

在人民銀行征信系統(tǒng)建成之后，征信系統(tǒng)已經(jīng)成為商業(yè)銀行是否與企業(yè)及個人發(fā)生新增授信業(yè)務(wù)的重要參考依據(jù)，截至2012年12月份，企業(yè)征信系統(tǒng)累計開通查詢用戶約13.3萬個，全年累計查詢次數(shù)約為9733.1萬次，2012年日均查詢26.6萬次，同比增長40.1%，查詢量按金融機(jī)構(gòu)分布占比分別為國有商業(yè)銀行29.75%，股份制商業(yè)銀行41.46%，城市商業(yè)銀行和合作金融機(jī)構(gòu)18.36%，外資銀行4.12%，其他全國性銀行0.41%，政策性銀行0.79%，中小金融機(jī)構(gòu)0.70%，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)0.05%，其他查詢4.37%；個人征信系統(tǒng)開通查詢用戶約15.4萬個，全年累計查詢次數(shù)約為2.7億次，同比增長13.6%，日均查詢74.9萬次，同比增長13.2%，查詢量按金融機(jī)構(gòu)分布占比分別為國有商業(yè)銀行32.97%，股份制商業(yè)銀行29.64%，城市商業(yè)銀行及合作金融機(jī)構(gòu)21.04%，外資銀行0.12%，其他全國性銀行14.84%，政策性銀行0.004%，中小金融機(jī)構(gòu)1.38%，其他查詢0.006%；按查詢原因計算，查詢量排名前三位的依次為信用卡審批32.97%，貸款審批28.14%，貸后管理32.52%。為商業(yè)銀行進(jìn)一步了解客戶的信用行為提供了有力的信息支持，也為商業(yè)銀行完善了貸前審批、貸中審查、貸后管理環(huán)節(jié)，防范了銀行信用風(fēng)險。

征信信息在商業(yè)銀行

信用風(fēng)險管理中的應(yīng)用

征信信息的應(yīng)用提高了商業(yè)銀行的信貸決策能力和管理水平。隨著人民銀行企業(yè)和個人征信系統(tǒng)建設(shè)的不斷完善，企業(yè)和個人征信系統(tǒng)信用報告查詢已經(jīng)納入商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)審核流程，可以說，征信信息已經(jīng)對商業(yè)銀行改進(jìn)信貸行為產(chǎn)生了巨大的作用，并且運(yùn)用于整個信貸周期管理。在提高信用風(fēng)險管理決策效率、開展和創(chuàng)新商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)、防范信用風(fēng)險、有效篩選優(yōu)質(zhì)客戶、資產(chǎn)組合風(fēng)險管理、貸款催收、新資本協(xié)議實施方面都發(fā)揮了重要作用。

征信信息的應(yīng)用降低了商業(yè)銀行的信用交易成本和時間，提高了貸款發(fā)放的效率。商業(yè)銀行現(xiàn)在各類信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)與人民銀行征信系統(tǒng)緊密結(jié)合。商業(yè)銀行研究、開發(fā)、投產(chǎn)的基于征信系統(tǒng)的風(fēng)險控制系統(tǒng)，已作為信用風(fēng)險控制工具納入貸前、貸中、貸后剛性控制環(huán)節(jié)，將征信信息融入信用風(fēng)險控制系統(tǒng)，實現(xiàn)征信信息在跨機(jī)構(gòu)、跨行業(yè)、跨產(chǎn)品的跨越式發(fā)展，有效地解決了信用信息不對稱問題，實現(xiàn)了風(fēng)險管理工具在授信審批流程的剛性化控制，并通過信用報告等征信產(chǎn)品在客戶信用情況調(diào)查、貸款業(yè)務(wù)審查審批、貸后管理及擔(dān)保資格審查等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，促進(jìn)了國內(nèi)商業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理和控制標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)變，從而降低了信貸審查過程中人力和資源的成本，減少了審批環(huán)節(jié)，縮短了評審時間，提高了信貸審批的工作效率。

征信信息的應(yīng)用促進(jìn)了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的開展和創(chuàng)新，信貸決策更加科學(xué)。從我國實際情況來看，人民銀行征信系統(tǒng)在促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。個人業(yè)務(wù)方面，商業(yè)銀行的個人貸款和信用卡申請、貸后管理等環(huán)節(jié)都需要查詢個人征信系統(tǒng)；企業(yè)業(yè)務(wù)方面，貸款、對外擔(dān)保、銀行承兌匯票、信用證、貼現(xiàn)、授信額度等業(yè)務(wù)的審批中都需要查詢企業(yè)征信系統(tǒng)。

一方面，通過對征信信息的使用，有效地防范了無卡貸款、重復(fù)抵押、無效抵押、騙開信用證、多頭貸款等欺詐行為；另一方面，通過借款人的征信信息，商業(yè)銀行可以有目的的選擇客戶群，篩選潛在客戶，開展符合各行經(jīng)營目標(biāo)和風(fēng)險偏好的業(yè)務(wù)。

人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)運(yùn)行后，也促進(jìn)了商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。中國人民銀行2006年依托企業(yè)征信系統(tǒng)建立的中小企業(yè)信用信息系統(tǒng)，為尚未與商業(yè)銀行發(fā)生信貸關(guān)系的中小企業(yè)建立檔案。各商業(yè)銀行利用中小企業(yè)信用信息，創(chuàng)新了商貸通、展業(yè)通、小企業(yè)成長伴侶、小企業(yè)循環(huán)貸款等適合中小企業(yè)的信貸產(chǎn)品，到2012年底，全國已累計補(bǔ)充完善中小企業(yè)信息235萬戶，29萬戶中小企業(yè)獲得銀行貸款，貸款余額5.6億元，有效緩解了中小企業(yè)融資難的問題。

征信信息應(yīng)用有利于商業(yè)銀行拓寬了解借款人的信息渠道，準(zhǔn)確定位借款人資信狀況和風(fēng)險點，幫助銀行做好風(fēng)險預(yù)警，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。從我國實際情況看，目前企業(yè)和個人信用報告已成為各商業(yè)銀行貸款決策的重要參考，為商業(yè)銀行甄別高風(fēng)險客戶發(fā)揮了重要作用。近幾年，我國信貸規(guī)模特別是個人信貸規(guī)模迅速擴(kuò)大，而不良貸款總量未出現(xiàn)明顯增加，這與人民銀行企業(yè)和個人征信系統(tǒng)的日益完善密不可分。2012年全國商業(yè)銀行使用人民銀行征信系統(tǒng)的應(yīng)用中，在貸款審批階段，各銀行利用企業(yè)征信系統(tǒng)因借款人信用不良記錄拒絕授信0.96萬筆，金額2318.5億元；利用個人征信系統(tǒng)因借款人信用不良記錄拒絕授信個人貸款申請55.4萬筆，金額1010.8億元，拒絕信用卡申請417.5萬筆。

征信信息的應(yīng)用有利于動態(tài)了解借款人的負(fù)債狀況及還款意愿，加強(qiáng)貸后管理和貸款催收的實施。貸后管理一直是我國商業(yè)銀行授信管理工作中的一大薄弱環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行貸后管理跟不上而導(dǎo)致的信用風(fēng)險很大，這是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的一個重要原因。貸后管理要跟蹤檢查，隨時掌握客戶生產(chǎn)經(jīng)營及資信變動情況，人民銀行征信系統(tǒng)運(yùn)行后商業(yè)銀行可通過查詢征信信用報告就能快速及時掌握借款人異地、跨行負(fù)債水平，全部考察其綜合負(fù)債情況及整體還款能力，判斷其潛在信用風(fēng)險，做好早期預(yù)警，及時采取措施，防范信用風(fēng)險。2012年全國性商業(yè)銀行使用人民銀行征信系統(tǒng)的應(yīng)用中，在貸后風(fēng)險管理階段，利用企業(yè)征信系統(tǒng)對6160戶高風(fēng)險客戶進(jìn)行了風(fēng)險預(yù)警，金額1896.9億元，利用個人征信系統(tǒng)對156.7萬筆授信業(yè)務(wù)進(jìn)行了風(fēng)險預(yù)警，金額565.4億元。同時征信系統(tǒng)在社會上具有強(qiáng)大的輿論和警示作用，通過對征信信息中不良借款人信息的公示，使其失去信用以及貸款的能力，從而失去在信用經(jīng)濟(jì)社會中立足的能力。在實際的處理中，有很多已經(jīng)違約的客戶，在征信系統(tǒng)中存在違約信息，為了重新獲得貸款能力，而歸還逾期貸款。另外一些已經(jīng)違約的客戶，在征信系統(tǒng)中可以查詢到目前的住址、電話等個人信息，也便于商業(yè)銀行貸后人員進(jìn)行催收。在貸款催收方面，根據(jù)征信信息和銀行內(nèi)部客戶行為分析，商業(yè)銀行可以不斷改進(jìn)催收策略，在更好地保護(hù)客戶價值的同時使信貸損失最小化。

征信信息的應(yīng)用有利于新資本協(xié)議實施，推動中國銀行業(yè)實現(xiàn)全面風(fēng)險管理。在新資本協(xié)議的框架下，商業(yè)銀行越來越注重在微觀層次上對具體客戶、交易、資產(chǎn)以及流程的風(fēng)險識別和控制，包括內(nèi)部評級體系在內(nèi)的內(nèi)部評級系統(tǒng)成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)性平臺。這些都對外部數(shù)據(jù)及數(shù)據(jù)提供的渠道和機(jī)制提出了更高的要求。人民銀行征信系統(tǒng)征信數(shù)據(jù)具有大樣本、客戶覆蓋全面、系統(tǒng)性等特點，并且具有靈活豐富的維度，包括行業(yè)、規(guī)模、區(qū)域、余額、集中度、業(yè)務(wù)產(chǎn)品分類、期限、利率、五級分類等等，可被應(yīng)用于商業(yè)銀行新資本協(xié)議的實施中，作為信用風(fēng)險模型的重要數(shù)據(jù)來源，為貸款科學(xué)決策提供依據(jù)。例如征信系統(tǒng)征信信息成為商業(yè)銀行評分卡項目和對公內(nèi)部評級系統(tǒng)的重要數(shù)據(jù)來源之一，包括年齡、收入狀況、逾期歷史、查詢記錄等個人征信信息被應(yīng)用于信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的實施中；行業(yè)、地區(qū)、五級分類等企業(yè)征信信息，被應(yīng)用于對公信用風(fēng)險初級法的定性分析中。

關(guān)于征信在商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中應(yīng)用的展望與建議

隨著新資本協(xié)議在全球推行和信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，國際銀行業(yè)風(fēng)險管理邁入了全面風(fēng)險管理時代，我國銀行業(yè)風(fēng)險管理也發(fā)生了深刻變革，這就對征信系統(tǒng)利用自身匯集全國銀行信貸信用信息和經(jīng)濟(jì)主體其他信用信息的優(yōu)勢、向銀行提供相關(guān)征信信息，提出了新的要求。為應(yīng)對入世后金融國際化帶來的挑戰(zhàn)，順應(yīng)國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，我國征信信息在商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中的應(yīng)用有以下三個方面值得重點規(guī)劃。

（一）非銀行征信信息在商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中的應(yīng)用

人民銀行征信系統(tǒng)建設(shè)到現(xiàn)在，來自商業(yè)銀行一個最大的要求，也就是需要征信系統(tǒng)擴(kuò)大信息采集范圍，采集更多征信信息。公共信息有助于信貸機(jī)構(gòu)判斷潛在借款人信用狀況，也提高了企業(yè)的違約成本。但大多數(shù)的公共信息還不可得，巨大的數(shù)據(jù)資源還處于“信息沉睡”狀態(tài)，無法充分發(fā)揮其價值。目前，人民銀行征信系統(tǒng)采集了公積金、社保信息，在部分省市采集了企業(yè)和個人繳納電信等公用事業(yè)費(fèi)用的信息，欠稅信息、環(huán)保、民事案件判決和強(qiáng)制執(zhí)行信息，以及可能會影響企業(yè)和個人生產(chǎn)經(jīng)營和還款能力的行政許可和處罰獎勵等公共信息。這部分征信信息采集范圍擴(kuò)展到全國，同時采集公安、法院、工商登記注冊信息、稅務(wù)信息、電信信息、保險（放心保）信息等信息，將進(jìn)一步提升銀行信貸風(fēng)險管控能力。

（二）征信信息在銀行信貸生命周期的全面應(yīng)用

征信最核心的還是數(shù)據(jù)，而征信信息最關(guān)鍵、最基礎(chǔ)的應(yīng)用是提供全面、準(zhǔn)確、及時的信用報告。人民銀行征信系統(tǒng)征信數(shù)據(jù)具有大樣本、客戶覆蓋全面、系統(tǒng)性等特點，截至2012年12月份，人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)累計收錄企業(yè)和其他組織約1858.8萬戶，其中，收錄有貸款卡的企業(yè)和其他組織約900.8萬戶，企業(yè)征信系統(tǒng)服務(wù)的機(jī)構(gòu)用戶累計達(dá)到622家；個人征信系統(tǒng)累計收錄自然人約8.23億，其中收錄有信貸記錄的自然人數(shù)約2.89億，個人征信系統(tǒng)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)用戶累計630家。征信系統(tǒng)征信數(shù)據(jù)可應(yīng)用于從潛在客戶篩選、授信風(fēng)險管理、資產(chǎn)組織風(fēng)險管理到貸款催收的信貸周期的全流程，理所當(dāng)然成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的理想數(shù)據(jù)來源。

通過數(shù)據(jù)的相關(guān)性，分析客戶群的行為模式，征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)不但能反映借款人層次的信用風(fēng)險，而且能提供對客戶群行為能力的預(yù)測；通過對征信數(shù)據(jù)不同維度的分析，征信系統(tǒng)就能提供跨行業(yè)、地區(qū)、規(guī)模的信貸組織產(chǎn)品；通過對數(shù)據(jù)的壓力測試，征信系統(tǒng)還能提供對經(jīng)濟(jì)周期進(jìn)行提示和預(yù)警的產(chǎn)品，為開辟新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和商業(yè)模式提供了新的途徑，將微觀層次的銀行內(nèi)部信用評級管理與宏觀層次的信貸組織管理結(jié)合起來，構(gòu)造一個全景的風(fēng)險管理體系。

（三）征信信息在制定貨幣信貸政策和金融監(jiān)管中應(yīng)用

人民銀行征信系統(tǒng)提供自身獨特的海量數(shù)據(jù)資源，有利于以權(quán)威的市場基準(zhǔn)發(fā)揮連接金融機(jī)構(gòu)與宏觀經(jīng)濟(jì)政策的橋梁作用，為貨幣政策判斷真實利率水平提供依據(jù)，并指導(dǎo)商業(yè)銀行做好利率定價管理。2011年1月4日，人民銀行行長周小川在人民銀行網(wǎng)站上刊發(fā)了署名文章《關(guān)于推進(jìn)利率市場化改革的若干思考》，周小川表示，人民銀行征信系統(tǒng)包含了客戶信息和進(jìn)行風(fēng)險定價的依據(jù)，征信系統(tǒng)可以在利率市場化過程中發(fā)揮作用。

篇4

【關(guān)鍵詞】城市商業(yè)銀行 信用風(fēng)險 蘭州銀行

一、公司簡介

蘭州商業(yè)銀行成立于1997年，總部位于甘肅省省會蘭州市， 2008年6月23日正式更名為蘭州銀行，經(jīng)過17年的快速發(fā)展，蘭州銀行已經(jīng)成為一家具有一定規(guī)模、經(jīng)營穩(wěn)健、治理規(guī)范的區(qū)域性城市商業(yè)銀行。現(xiàn)下屬一家營業(yè)部，8家分行，82家支行，另設(shè)有金橋村鎮(zhèn)銀行和金橋村鎮(zhèn)銀行城關(guān)支行。2013年，全行各項存款余額連續(xù)突破三個百億元關(guān)口，跨入千億門檻，達(dá)到1，018.98億元，較年初凈增268.76億元，增長35.82%。

二、蘭州銀行信用風(fēng)險管理中存在的問題

信用風(fēng)險是城市商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險之一，蘭州銀行信用風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度相適應(yīng)的管理流程，有效識別、計量、監(jiān)測與報告、控制信用風(fēng)險，將信用風(fēng)險控制在可承受范圍之內(nèi)。2013年末，蘭州銀行各項貸款余額為658.39億元，較年初凈增159.51億元，增幅為31.97%。蘭州銀行相對四大行而言規(guī)模較小，并且資產(chǎn)質(zhì)量較低，因此在管理信用風(fēng)險上存在的問題較為嚴(yán)重。

（一）管理方式不規(guī)范

大多數(shù)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理過于集中在風(fēng)險管理部門，在風(fēng)險管理中缺乏全行的組織協(xié)調(diào)，董事會作為風(fēng)險管理的最終責(zé)任人，管理手段缺乏智能化和專門化，這樣就導(dǎo)致董事會不能充分發(fā)揮其作用。信貸部門負(fù)責(zé)所有的信貸職能，貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查等一系列的工作都集中在信貸部門，造成職責(zé)不清。

（二）管理機(jī)制不完善

在我國普遍存在放款人討債、貸款人賴債，甚至有一些人鉆信貸政策的空子的現(xiàn)象，并且打著“人情牌”，“權(quán)力牌”來達(dá)到損公肥私的目的，使整個社會隱藏著一定的法律和道德風(fēng)險，缺乏一種良好的的信用環(huán)境和氛圍。

（三）風(fēng)險量化困難

城市商業(yè)銀行信用資產(chǎn)的流動性普遍較差，各種信用交易（如貸款等）存在著明顯的信息不對稱現(xiàn)象，加上借款人的違約頻率較低和信息不透明等原因，致使蘭州銀行很難獲得可靠的信用風(fēng)險數(shù)據(jù)。因蘭州銀行所有分支機(jī)構(gòu)都有涉農(nóng)業(yè)務(wù)，涉農(nóng)業(yè)務(wù)主要集中在經(jīng)濟(jì)作物上，受季節(jié)影響較大，不可控的自然風(fēng)險較大，而企業(yè)大多缺乏相應(yīng)的量化分析系統(tǒng)，也無法將其進(jìn)行量化分析，信用風(fēng)險量化較困難。

（四）信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理

蘭州銀行的信用貸款在貸款中所占的比例遠(yuǎn)大于抵押貸款所占比例，2013年末，信用資產(chǎn)總額為6，583，943.92元，不良貸款 59，622.74元，本行不良貸款率為0.91%，較年初下降了0.06個百分點，不良貸款余額較年初上升了17，312.51萬元。信用貸款主要集中在農(nóng)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)等高風(fēng)險行業(yè)，零售業(yè)所占比重最高，為23.03%，這無疑加大了蘭州銀行的信貸風(fēng)險。

（五）銀行監(jiān)管不到位

目前銀監(jiān)局和人民銀行對蘭州銀行的監(jiān)管主要分為審慎監(jiān)管和經(jīng)營行為監(jiān)管兩個方面，在實際運(yùn)作中，存在重行為監(jiān)管、輕審慎監(jiān)管的現(xiàn)象，蘭州銀行對內(nèi)外部信用風(fēng)險的評估不太精準(zhǔn)，風(fēng)險內(nèi)部控制措施的落實不到位而且內(nèi)部監(jiān)督薄弱，內(nèi)部監(jiān)督在配合董事會職能的實施方面的作用有所欠缺，同時在評價與促進(jìn)信用風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的有效性和健全性上的作用也沒有很好的發(fā)揮出來。

三、完善蘭州銀行信用風(fēng)險管理的相關(guān)建議

1997年至今，蘭州銀行已經(jīng)過了十幾年的發(fā)展，其展戰(zhàn)略也從最初的“保支付、防擠兌、穩(wěn)過度”變?yōu)榱恕耙?guī)范管理、穩(wěn)健經(jīng)營、加快發(fā)展”。但是蘭州銀行發(fā)展基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固，并且發(fā)展的驅(qū)動力基本來自外部，必須具備一定的風(fēng)險抵御能力才能夠維持正常經(jīng)營。本文通過對蘭州銀行信用風(fēng)險的分析，對蘭州銀行加強(qiáng)信用風(fēng)險管理提出了以下對策和建議：

（一）建立以風(fēng)險為導(dǎo)向的審貸分離的信用風(fēng)險評級機(jī)制

只有樹立了信用風(fēng)險意識，信用風(fēng)險制度的建立才有能發(fā)揮作用。

蘭州銀行要建立長期有效的風(fēng)險管理制度，要在公司樹立風(fēng)險責(zé)任意識，要立足于產(chǎn)權(quán)角度，明確管理崗位分工，清晰地劃分每個部門的職責(zé)，同時部門之間要有一定的獨立性。這樣在開展工作的同時可達(dá)到各部門相互監(jiān)督，從而明確風(fēng)險管理部門每個員工的責(zé)任和權(quán)力。

在部門設(shè)置上要堅決實施審貸分離制。根據(jù)國內(nèi)外大型商業(yè)銀行的經(jīng)驗，審貸分離制度有助于貸款審批流程的科學(xué)合理，杜絕貸款發(fā)放過程中出現(xiàn)詢私舞弊的現(xiàn)象，從而最大限度確保銀行資金安全。

（二）建立全行的風(fēng)險管理體系

1.縱向建立“三道防線”式的垂直風(fēng)險管理體系。第一道防線為分行風(fēng)險總監(jiān)管理的分行風(fēng)險部和合規(guī)部，再下設(shè)到具體的風(fēng)險管理崗位，負(fù)責(zé)對分行經(jīng)營管理中所涉及的各類風(fēng)險進(jìn)行日常監(jiān)測、評估和管理并向風(fēng)險管理部門報告，最終向總行首席風(fēng)險官報告工作;第二道防線為管理系統(tǒng)，主要設(shè)置的是首席風(fēng)險官管理的風(fēng)險管理部和合規(guī)部，與其他業(yè)務(wù)部門和管理部門保持獨立，直接向首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)，具體制定并實施識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險的制度、程序和方法;第三道防線為決策系統(tǒng)，由董事會管理的相關(guān)委員會，主要有風(fēng)險管理委員會和審計委員會，以此突出董事會在風(fēng)險管理中的最終責(zé)任，并通過審計部門來實行董事會職能的有效性。

2.橫向建立集中化的風(fēng)險管理體系。建立集中化的風(fēng)險管理體系，在于將各類風(fēng)險集中起來，統(tǒng)一歸于風(fēng)險管理部門管理。風(fēng)險管理部門與其他部門保持獨立，以確保全行范圍內(nèi)風(fēng)險管理的一致性、整體性和有效性。以風(fēng)險控制為主線，按職責(zé)分離和相互制衡的原則，將風(fēng)險管理的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和評價等職能分別賦予不同部門，從而保證風(fēng)險管理的完整性和有效性。

（三）堅持貸款“三查”

防范新增貸款風(fēng)險的根本環(huán)節(jié)是嚴(yán)格執(zhí)行“三查”制度，確保“三查”的質(zhì)量，“三查制度”同時也是及時準(zhǔn)確預(yù)警貸款風(fēng)險、緩解或消除貸款風(fēng)險的基本保證。首先是貸前調(diào)查注重貸款信息資料的真實，通過對貸款人的相關(guān)資料進(jìn)行收集、整理、分析，通過有效的的途徑和方法驗證貸款資料的真實有效，增加決策的有效性。其次是貸款時運(yùn)用系統(tǒng)的方法分析風(fēng)險的影響因素，對風(fēng)險進(jìn)行量化控制管理，并予以量化每項因素對風(fēng)險的影響程度，以此評估貸款發(fā)放的風(fēng)險隱患程度。根據(jù)量化的結(jié)果判斷貸款發(fā)放與否，從而增強(qiáng)貸款決策的科學(xué)合理性。最后是貸后檢查，貸后檢查的重點是貸款風(fēng)險生長的預(yù)警和處理管理。貸后檢查的行動、內(nèi)容、質(zhì)量要到位，強(qiáng)化貸后跟蹤檢查制度的剛性。在檢查后要及時準(zhǔn)確地反饋貸款風(fēng)險生長情況的預(yù)警信息，根據(jù)信息分析各種貸款風(fēng)險生長節(jié)點，并采取相關(guān)的途徑和措施，以此來提高貸款風(fēng)險處理的及時性和有效性。

參考文獻(xiàn)

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篇5

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險 風(fēng)險管理技術(shù) 對策與建議

隨著中國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和金融領(lǐng)域改革的逐步推進(jìn)，我國正在從適度寬松的幣政策轉(zhuǎn)向穩(wěn)健的貨幣政策,商業(yè)銀行將要面臨信貸緊縮環(huán)境，從銀監(jiān)會公布的不良貸款余額來看,雖是持續(xù)降低 ，但考慮到 “股改剝離”的因素，截至2010年第2季度末，商業(yè)銀行的實際不良貸款余額和不良貸款率則分別高達(dá)2.3萬億元和6.24％。面對不良貸款“明降實增”的現(xiàn)狀和趨勢 ，如何加強(qiáng)其信用風(fēng)險管理、實現(xiàn)穩(wěn)健的發(fā)展對商業(yè)銀行至關(guān)重要。

一、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的問題

商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理指的是風(fēng)險的識別、衡量、監(jiān)督、控制和調(diào)整收益，目的在于信用風(fēng)險平衡。但面對信用風(fēng)險的不斷變化，面對日益激烈的國際競爭，面對巴塞爾委員會新資本協(xié)議的規(guī)定，我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理中還存在諸多問題：

（一）缺乏高質(zhì)量的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

制約我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平提高的關(guān)鍵之一就在于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性比較差，從而其分析結(jié)果缺乏可信度。

（二）內(nèi)部評級法難以在銀行經(jīng)營管理中有效使用

由于我國商業(yè)銀行缺乏真實披露內(nèi)部評級結(jié)果的激勵機(jī)制，運(yùn)用內(nèi)部評級法來確定資本充足率水平存在缺陷。另外，我國商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法的技術(shù)平臺還存在一些問題：企業(yè)數(shù)據(jù)缺乏連續(xù)性、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、評級標(biāo)準(zhǔn)過粗、人為因素較大、尚未確立根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期變化對債務(wù)人、債項進(jìn)行壓力測試的方法。

（三）缺乏科學(xué)的信用評級方法

目前，我國商業(yè)銀行普遍以定性分析為主，實行的“打分制”淡化了信貸員的責(zé)任，對財務(wù)指標(biāo)的分析技術(shù)比較落后。

（四）現(xiàn)代風(fēng)險管理模型與技術(shù)的引進(jìn)存在制約因素

構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系的重要基礎(chǔ)是先進(jìn)風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用。由于我國市場經(jīng)濟(jì)體制和金融監(jiān)管體系的發(fā)展還不完善，現(xiàn)代的風(fēng)險管理模型與技術(shù)在我國引進(jìn)的總體環(huán)境還不成熟，所以，這對現(xiàn)代風(fēng)險管理模型與技術(shù)的引進(jìn)存在制約。

二、國外信用風(fēng)險管理的理論與技術(shù)

（一）在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中, 由于貸款占其資產(chǎn)的主要部分, 因此信用風(fēng)險的管理通常集中在信貸風(fēng)險。這種損失被理解為只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生。國外對于信貸風(fēng)險管理主要方法有：

1.主觀分析法。這種分析方法主要集中在對借款人的道德品質(zhì)、盈利及還款能力、資本實力、抵押品的價值和經(jīng)營環(huán)境等內(nèi)容的分析與研究。

2.五級貸款分類法。這種分類方法是金融機(jī)構(gòu)在美國貨幣管理辦公室最早開發(fā)的評級系統(tǒng)基礎(chǔ)上拓展而來的, 共分五個級別: 正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。這種評級分類方法實際上是對資產(chǎn)組合的信用狀況進(jìn)行評價, 并針對不同級別的貸款提取不同的損失準(zhǔn)備, 是一種被動的信用風(fēng)險管理方法。

3.基于信用風(fēng)險管理模型的現(xiàn)代管理技術(shù)方法。信用風(fēng)險一旦經(jīng)過度量模型確定后, 商業(yè)銀行面臨的首要問題，就是如何規(guī)避和化解這些風(fēng)險。一般來說, 現(xiàn)代商業(yè)銀行對信用風(fēng)險的規(guī)避和化解更多地運(yùn)用金融工具在金融市場上對信用風(fēng)險進(jìn)行分散和對沖。

（二）隨著中國金融改革開放的不斷發(fā)展, 市場和金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作及管理必將與國際接軌, 金融監(jiān)管原則和技術(shù)也必須符合金融監(jiān)管的國際慣例和要求。因此, 用信用風(fēng)險模型分析銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的信用狀況及所面臨的風(fēng)險, 防止集中授信, 進(jìn)而為其提供量化的、科學(xué)的依據(jù)。世界著名的中介機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)向公眾公布的信用風(fēng)險量化模型主要有以下四種：

1.信用度量術(shù)模型

信用度量術(shù)模型是由JP摩根及美洲銀行、KMV公司、瑞士聯(lián)合銀行等金融機(jī)構(gòu)于1997年推出的，旨在提供一個在風(fēng)險價值框架內(nèi)估計信用風(fēng)險的方法，用于諸如貸款和私募債券等非交易性資產(chǎn)的估值和風(fēng)險計算。

2.信用風(fēng)險附加模型

信用風(fēng)險附加模型是瑞士銀行金融產(chǎn)品開發(fā)部于1996年開發(fā)的信用風(fēng)險管理系統(tǒng)，它應(yīng)用保險經(jīng)濟(jì)學(xué)中的保險精算方法來計算債券或貸款組合的損失分布。該模型是一種違約模型，只考慮債務(wù)人對債券或貸款是否違約，并假定這種違約服從泊松分布，與公司的資本結(jié)構(gòu)無關(guān)。模型使用一個連續(xù)隨機(jī)變量來描述某一信用等級客戶的違約風(fēng)險。

3.信用組合觀點模型

信用組合觀點模型是由麥肯錫公司應(yīng)用計量經(jīng)濟(jì)學(xué)理論和蒙特·卡羅模擬法，于1998年開發(fā)出的一個多因素信用風(fēng)險量化模型，它主要用于信貸組合風(fēng)險的分析。該模型將違約及信用等級轉(zhuǎn)移概率與利率、經(jīng)濟(jì)增長率、失業(yè)率等宏觀經(jīng)濟(jì)變量聯(lián)系在一起。

4.KMV模型

KMV模型是由KMV 公司（現(xiàn)已被穆迪公司收購）開發(fā)的一種違約預(yù)測模型，它將信用風(fēng)險與違約聯(lián)系在一起。KMV模型利用默頓的期權(quán)定價理論，將公司資產(chǎn)看做是公司債務(wù)的期權(quán)，當(dāng)公司資產(chǎn)價值少于短期債務(wù)加上50%長期債務(wù)時，債務(wù)人就會違約。模型認(rèn)為公司資產(chǎn)的市場價值低于其總負(fù)債價值是對公司破產(chǎn)而不是公司違約的準(zhǔn)確度量。

三、國外商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理實踐

目前國外商業(yè)銀行運(yùn)用較多, 比較成熟的對信用風(fēng)險進(jìn)行分散的方式或工具主要有以下幾種: